Справка о доходах для ИП для соцзащиты

Инструкция: как подтвердить самозанятость и доходы

Самозанятое население — это граждане, которые ведут предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. В основном такие коммерсанты ведут бизнес собственными силами, например реализуют сувениры ручной работы, пекут торты и пирожные на дому, оказывают услуги по ремонту в частном порядке.

Регистрация и подтверждение самозанятости дают гражданину ряд возможностей:

  1. Выход из тени, официальное ведение бизнеса, уплата налогов без риска привлечения к ответственности.
  2. Минимальные ставки по налогообложению — всего от 4 до 6% в зависимости от категории потребителей товаров, работ или услуг.
  3. Нет обязательств по уплате страховых взносов за себя.
  4. Простая регистрация в ФНС. Достаточно скачать приложение или зарегистрировать личный кабинет «Мой налог».

По сути, самозанятость — это новый фискальный режим «налог на профессиональный доход». Он не предусматривает отчетности и деклараций, но дает право на налоговые вычеты. Это легальное ведение бизнеса и возможность совмещения с основной работой.

Зачем подтверждать доходы и самозанятость

Регистрационный документ, подтверждающий статус самозанятого, потребуется в следующих случаях:

Банковское или иное кредитное учреждение не выдает займы без подтверждения места работы и доходов заемщика. А если единственный источник дохода гражданина — это самозанятость, то необходимо подтвердить статус и уровень дохода. В противном случае банк откажет в кредите, ипотеке или заемном капитале.

Участие в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Самозанятое население вправе участвовать в закупках, осуществляемых в рамках законов №44-ФЗ и №223-ФЗ. Причем для данной категории граждан предусмотрены существенные льготы и привилегии. Но для участия в закупках необходимо подтверждение статуса плательщика НПД.

Получение субсидии на обеспечение самозанятости в ЦЗН

Государственная программа поддержки безработных предусматривает выплату субсидии на развитие самозанятости. Величина денежных выплат регулируется на региональном уровне. После получения субсидии придется отчитаться, то есть подтвердить, что физлицо зарегистрировалось и получает доход в качестве плательщика НПД.

Региональная помощь из-за коронавируса

В субъектах РФ приняты меры по финансовой помощи самозанятому населению в период эпидемии коронавируса. Для получения выплат потребуется справка о доходах самозанятого для соцзащиты.

Величина выплат зависит от экономического положения региона страны. Например, в Ямало-Ненецком автономном округе выплата составляет 30 000 рублей, а в Ленинградской области — 7 000 рублей в период с апреля по июнь 2020 года.

Подтвердить доход самозанятого гражданина требуется и в иных ситуациях, например в суде при назначении величины алиментов или платы за причиненный ущерб. Подтверждение потребуется и для получения визы для поездки в иностранное государство.

Как получить документ, подтверждающий самозанятость

Как видим, подтверждение статуса и величины доходных поступлений для самозанятого гражданина необходимо. Как получить справку о самозанятости, куда обращаться и что для этого требуется уточняется в Письме ФНС №СД-4-3/10848 от 05.06.2019. Представители налоговой службы пояснили порядок получения и формы справок, подтверждающих регистрацию в качестве плательщика НПД. Чтобы получить документ от ФНС, следуйте инструкции:

Шаг №1. Регистрация самозанятости.

Для плательщиков НПД предусмотрен специальный сервис «Мой налог». Портал доступен в качестве приложения для смартфона или в виде личного кабинета на портале ФНС. Для получения доступа необходимо зарегистрироваться:

  • с телефона или планшета, используя паспортные данные;
  • через личный кабинет налогоплательщика;
  • через портал ЕСИА «Госуслуги».

Подробная инструкция по регистрации самозанятого физлица в сервисе «Мой налог» размещена на официальном сайте ФНС.

Читайте также:
Налоговый вычет за родителей

Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог»

Электронный сервис или приложение «Мой налог» — это единственные ресурсы, где взять справку о самозанятости, порядок получения документа о самозанятости при личном обращении в ФНС не предусмотрен.

Личный кабинет «Мой налог»

Шаг №2. Формирование запроса.

После регистрации необходимо сформировать запрос на подтверждение статуса самозанятого гражданина. В личном кабинете или приложении «Мой налог» выбираем специальный раздел:

Запрос о формировании справки о постановке на учет в качестве самозанятого

Укажем период, за который необходимо сформировать документ. Допускается получить электронную справку за:

  • день;
  • неделю;
  • месяц;
  • год;
  • произвольный период.

Запрос о формировании справки о постановке на учет в качестве самозанятого

Указав период, нажимаем на кнопку «Сформировать справку». Подтверждение формируется в виде электронного документа, удостоверенного цифровой подписью ФНС. Готовую справку отправьте по электронной почте в организацию по месту требования, например в центр занятости населения или в территориальный орган социальной защиты.

Примерный образец справки о самозанятости, сформированный через приложение «Мой налог»:

Образец справки о постановке самозанятого на учет

Как подтвердить доходы

Приложение от ФНС предусматривает всего два этапа, как получить справку о доходах самозанятому гражданину в 2020 году. Сначала войдите в приложение через телефон или планшет либо в личный кабинет при помощи компьютера. Затем сформируйте запрос на получение электронной справки.

Этап №1. В личном кабинете выбираем раздел «Справка о доходах». Этот блок позволяет без личного обращения в ФНС получить сведения.

Например, как самозанятому получить справку о доходах для соцзащиты в приложении ФНС:

Как запросить справку о доходах самозанятого

Этап №2. Определяем период, за который необходимо получить сведения о доходах плательщика НПД.

Как запросить справку о доходах самозанятого

Примерный образец справки, как самозанятые подтверждают доход, выглядит так:

Образец справки о доходах самозанятого

С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению. Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.

Справка о доходах для ИП для соцзащиты

Справка о доходах для ИП для соцзащиты считается доминирующим документом, который часто запрашивается. Главная задача такого документа заключается в том, чтобы получить желаемую потребность на льготной основе от государства.

Справка о доходах ИП подтверждает платёжеспособность владельца бизнеса. Такой документ доказывает стабильность заработной платы. Стабильная доходность – главный критерий для получения государственных компенсаций и льготных выплат, кредитов в банке, выездных виз из страны. Содержательная база справки выступает гарантом подтверждения доходной части предпринимателя, увеличивает шансы заполучить желаемую потребность.

В каких случаях может понадобиться подтверждение дохода ИП?

Справка о доходах для ИП для соцзащиты

Жизненные обстоятельства часто приводят к тому, что от управленца бизнеса может потребоваться пакет документов для подтверждения своего дохода.

Рассмотрим ситуации, когда это требуется:

  • при оформлении кредитной заявки в банк;
  • при оформлении социальной помощи;
  • при оформлении дотации в отделе социальной защиты населения;
  • при оформлении пособия по уходу за ребёнком;
  • при оформлении визы в другую страну;
  • для суда.

Правовой системой справка для ИП о доходах законодательно не разработана, официальных бланков не имеется.

Отчётность для налоговой

Отчётность для налоговой рекомендовано показывать декларацией по форме 3-НДФЛ. Запрашивается в инспекции, когда это необходимо. Копия делается в трёх экземплярах и заверяется инспектором ФНС. Заполнение сведений предпринимателем в декларируемой документации показывает действительную картину его доходности. За искажённые данные ИП несёт ответственность.

Во многие учреждения предъявляется Справка о доходах в свободной форме в ИП.

В содержание справки должно входить:

  1. Фамилия, имя, отчество.
  2. Юридические координаты предпринимателя.
  3. Идентификационный № (ИНН).
  4. Основной государственный регистрационный №(ОГРНИП).
  5. Номер свидетельства.
  6. Сотовый или городской (с указанием кода города) телефон.
  7. Назначение справки. Например, для предоставления в отдел субсидии.
  8. Указание паспортных данных предпринимателя.
  9. Выручка за расчётный период (от 3-х до 12 месяцев).
  10. Перечисление реестра документов.
  11. Число, подпись (расшифровка).

Если ИП нужна будет справка, то вместо неё необходимо представить налоговую декларацию. Но всё же можно произвольно составить справку, если это одобрено организацией, в которую подаётся документ.

Справка о доходах, выданная в свободной форме образец от ИП может выглядеть следующим образом:

Читайте также:
Можно ли брать отпуск на 1 или 3 дня

Андрей Петрович Кулешов

Справка о доходах

118000 город Москва улица Васильцова, д.99 кв.12

Свидетельство № 55667890789056780 от 09.12.2015

ОГРНИП №1118567890438990345, телефон +7 985-441-77-88

Р /счёт № 4063336780000000045

ИНН 78577788855566664 в АО «Альфа-Банк» город Москва

Кор/счёт №30101810200000000593, БИК 044525593

Я, Андрей Петрович Кулешов, являюсь индивидуальным предпринимателем.

Паспорт: серия № 9912 № 333222 выдан 15 мая 2011 года Щукинским РОВД.

Подтверждаю, что мой доход, за вычетом налогов, за 2015 год составил 720 400 рублей 00 копеек.

Приложение: Декларация по форме №3-НДФЛ за 2015 год.

29 марта 2016 год

Индивидуальный предприниматель А.П. Кулешов

Главный Бухгалтер А.П. Кудряшова

Доход ИП по видам налогообложения

Виды подтверждённых доходов коммерсанта могут отличаться временными периодами. Это зависит от того, в каких организациях запрашивают требуемые бумаги.

Показывать доход следует из документальных источников:

  1. Подтверждённые записи в декларации, засвидетельствованные в ИФНС печатью.
  2. Стандартные учётные книги о доходе и расходе.
  3. Первичные кассовые оригиналы.
  4. Справки свободной формы о доходности.

В инстанциях уточняется требуемый вид подтверждения доходности. Каждый предприниматель сам выбирает систему налогообложения и работает по ней.

Доходы ИП при УСН и ОСН

Заполнение декларации 3 НДФЛ

ИП, работающий на УСН или ОСН, подтверждать доходность может декларацией. Копию заверяет налоговый представитель в двух экземплярах и прилагает вместо справки.

При упрощённой системе показывается годовая доходность. Затребовать могут доход от трёх до шести месяцев, в этом случае декларация не потребуется.

Сведения о доходах берут из учётных книг о доходе и расходе. Учёт денежной наличности предприниматель ведёт самолично, для определения прибыли. Такие книги ведут предприниматели, работающие на упрощёнке или патентной основе, журналы регистрации утверждены законодательно.

В ситуациях, когда это требуется, доход подтверждается первичными данными из документации:

  • выписками из банка, где показано движение денежных средств;
  • приходными кассовыми ордерами;
  • заключёнными договорами.

По книгам определяют доходы предпринимателя. Оригинал книг желательно не терять, они являются доказательной базой.

Доходы предпринимателя при ЕНВД

ИП, работающие на ПСН доходы не декларирует. При работе на ЕНВД реального дохода нет, в декларации отражается налогооблагаемая база деятельности предпринимателя. Фактический доход будет другим.

ЕНВД

Обоснование дохода в декларации не является объективным. Доходность доказывается документами, где отражаются хозяйственные операции ИП. Отчёты сдаются ежеквартально. Периоды по справкам запрашивают от трёх до шести месяцев.

При вменённой системе нормативные книги отсутствуют. Министерство финансов предлагает подтверждать доходность кассовой документацией, а именно приходными кассовыми ордерами, расчётными платёжными ведомостями.

По первичной документации, из выше перечисленного, составляется документ для ИП о доходах для соцзащиты, банков и других учреждений.

Справка для Соцзащиты

Наше государство предлагает перечень всевозможных льгот для граждан. Сумма льгот разнообразная и зависит она от уровня дохода физического лица, подтверждением служит справка.

СПРАВКА О ДОХОДАХ ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ

Я индивидуальный предприниматель Антон Павлович Алексеев, ОГРНИП 134365870921534, ИНН 155347698027, зарегистрирован в качестве налогоплательщика в ИФНС №2 г. Москва.

За июнь 2015 года – 20 000 рублей,

Читайте также:
Пакет документов для заключения договора для ип

Справка о доходах ИП

За июль 2015 года – 9 000 рублей,

За август 2015 года – 13 000 рублей.

ИТОГО: 42 000 рублей.

Данной справкой подтверждаю, что вся информация является правдивой.

4 сентября 2015 г.

Индивидуальный предприниматель А.П. Алексеев

Справка о доходах ИП или заполненный образец для Соцзащиты может запросить комитет социальной поддержки населения для оформления пособия на ребёнка или для признания статуса, как малоимущая семья. Если семья признана малоимущей, то государство такой семье предлагает льготные условия.

Рассмотрим виды льгот:

  1. Компенсируется выплата за детский садик.
  2. Предоставляется льготный проезд в городском транспорте.
  3. Социальная помощь (лекарственными препаратами, продуктами питания, одеждой).
  4. Коммунальные платежи оплачиваются по льготной схеме.
  5. Выгодные условия на ипотеку.
  6. Предоставляются земельные участки.
  7. Ежемесячные выплаты пособия на ребёнка.

Справка о доходах

Комитет социальной поддержки населения запрашивает сведения о доходах предпринимателя за последние три месяца. В справке допускается вычет подоходного налога. Рассчитывается средний заработок за месяц, среднедневной оклад, затем указывается каждый месяц, итоговая сумма. В оригинале документа, приветствуются статьи премиальных выплат, компенсации за проезд, доплаты за сверхурочную переработку. Такую справочную информацию может взять каждый сотрудник на основании заявления, работающий по найму у частного предпринимателя, а также сам предприниматель. Если он работает по совместительству в другой организации, потребуются справки с двух мест.

Рассмотрим пример справки от ИП для работников:

Андрей Петрович Кулешов

118000 город Москва улица Васильцова, д.99 кв.12

Свидетельство № 55667890789056780 от 09.12.2015

ОГРНИП №1118567890438990345, телефон +7 985-441-77-88

Р /счёт № 4063336780000000045

ИНН 78577788855566664 в АО «Альфа-Банк» город Москва

Кор/счёт №30101810200000000593, БИК 044525593

Исх.№ 999 от 28 февраля 2017 г.

Выдана Андрею Юрьевичу Антипову, в том, что он работает в должности менеджера по подбору персонала с 15.12.2013 у индивидуального предпринимателя А.П. Кулешова. Работает по трудовому договору и на условиях ТК РФ. 8 рабочих часов в день, 5 дней в неделю. Работает по настоящее время.

Его з/п за 3 месяца составляет:

Кол-во фактически отработанных дней

Кол-во рабочих дней по производственному календарю

Среднедневная ставка составила: 1821,43 руб.

Среднемесячная з/п: 25000 руб.

Справка выдана на основании лицевых счетов.

Индивидуальный предприниматель А.П. Кулешов

Главный бухгалтер А.П. Кудряшова

Образцы справок для ИП

Предприниматель может запросить данные из бухгалтерии о доходах для банка, оформления визы в другую страну, получения гражданства. На оформление визы потребуется ряд банковских справок. Банк предоставляет запрашиваемые материалы. Данную бумагу заверяют печатью и подписью сотрудника банка.

Справка о доходах ИП

Информационные сведения в справочных документах для визовых центров разных стран предъявляются индивидуально.

Для США или Италии запрашивается информация за полгода по счетам. Для целого ряда стран достаточно остатка по счетам. Визовые центры требуют от ИП свидетельство о регистрации и выписку из единого государственного реестра индивидуального предпринимателя (ЕГРИП).

Стандартную форму справки 2 НДФЛ предпринимателю предъявлять нельзя.

Большинство людей оформляют шенгенскую визу. Для этого обязательным требованием выступает стабильность доходов. Требуемая сумма дохода от 10 000 и выше.

Пакет документации для визовых центров сдаётся в МФЦ, услуга выполняется быстро и без всякой волокиты.

ИП может выписать для себя справку, но подписать её не может. В таких случаях подпись ставит заместитель или сотрудник по кадрам. Оформлять справку следует на фирменном бланке.

Стандартных нормативных формуляров справки о доходах нет. Допускается произвольное написание.

Справка о доходах выписывается для ИП отделом кадров предприятия, если кроме ведения бизнеса он работает по трудовой книжке.

Приведём пример для оформления визы:

Читайте также:
Сколько можно заработать в инстаграме

Общество с Ограниченной Ответственностью «Турист плюс»

107078 г. Москва ул. Каланчевская д.27

101000 г. Москва ул. Забелина д.3 стр.1 кв. 58

Выдана Алексею Петровичу Романову в том, что он работает в ООО «Турист плюс» с 12 ноября 2013г. в должности генерального директора.

Работает по настоящее время.

Среднемесячная заработная плата составляет 200 000 р.

На время пребывания в США, с 18 мая 2017 по 3 июня 2017 г. А.П. Романову предоставлен очередной оплачиваемый отпуск. За время его отсутствия, за ним сохраняется его рабочее место.

Справка выдана в консульский отдел США.

Сфера деятельности ООО «Турист плюс» предоставление туристических услуг для населения

Генеральный директор ООО «Турист плюс» А.П. Романов

Главный бухгалтер ООО «Турист плюс» О.Н. Мартынова

Стандартные формы справки законодательно не утверждены. Они пишутся в свободном стиле. Справка должна отразить основную суть информации, со стороны запрашиваемых учреждений, выполнить их требования по запросу о доходе.

Как ИП подтвердить доходы в 2021 году – пояснения для каждого налогового режима

Как ИП подтвердить доходы в 2021 году – пояснения для каждого налогового режима

Налоговые платежи в России обязательны к перечислению, а для банков (где у ИП открыты счета) налоговые требования – безусловны. А если ФНС решит, что предприниматель заработал больше, чем показывает, ему могут доначислить налог, а банк его тут же спишет. Поэтому нужно точно знать, как предпринимателю подтвердить сумму дохода для налоговой. В статье рассказывается об особенностях подтверждения доходов на разных системах налогообложения.

Индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения (ОСН).

Первый документ, которым ИП на ОСН может подтвердить свой доход за предыдущий календарный год является Декларация 3-НДФЛ, которую он сдает по истечению каждого календарного года (отчетный период) в налоговый орган. Форма декларации утверждена Приказом ФНС России от 07.10.2019 N ММВ-7-11/506@. Декларация должна содержать отметку о приёме налоговым органом, либо квитанцию о приеме, если декларация сдавалась через телекоммуникационные каналы связи.

Второй документ – Книга учета доходов и расходов и хозяйственных операций (КУДиР), форма которой утверждена Приказом Минфина России N 86н, МНС России N БГ-3-04/430 от 13.08.2002 г. КУДиР подойдет, если индивидуальному предпринимателю нужно предоставить информацию о доходах в текущем календарном году, за который еще не сдана Декларация 3-НДФЛ. У ИП, на всех режимах налогообложения, кроме ЕСХН, нет обязанности сдавать КУДиР в налоговый орган, она может быть запрошена в ходе проведения камеральных налоговых проверок. КУДиР можно вести в бумажном и в электронном виде. Для подтверждения доходов индивидуального предпринимателя нужно распечатать КУДиР (если она ведется в электронном виде), сшить и заверить подписью и печатью (при наличии).

Кроме того, предприниматель может подтвердить свой доход Справкой о доходах индивидуального предпринимателя, которую оформляет самостоятельно. Справка о доходах индивидуального предпринимателя не имеет утвержденной формы, поэтому составляется в свободной форме с учетом требований к первичным документам (ст.9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ).

Индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения (УСН)

ИП, применяющие упрощенную систему налогообложения, могут подтвердить свой доход Декларацией по УСН, утвержденная Приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@. В декларации отражается доход, полученный за истекший календарный год. Декларация должна содержать отметку о приёме налоговым органом, либо квитанцию о приеме, если декларация сдавалась через телекоммуникационные каналы связи.

Читайте также:
Как продать битую, но восстановленную машину

Индивидуальные предприниматели на патентной системе налогообложения (ПСН)

При использовании ПСН у предпринимателя два вида дохода – фактически полученный и предполагаемый, от которого рассчитывается стоимость патента.

Предполагаемый доход можно подтвердить Патентом, который предприниматель получает после подачи заявления о переходе на ПСН.

Для учета и подтверждения фактических доходов разработана специальная форма – Книга учета доходов индивидуальный предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения (Приложение N 3 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 22.10.2012 N 135н).

Индивидуальные предприниматели, применяющие налог на профессиональный доход (НПД, Самозанятые)

Индивидуальным предпринимателям применяющим НПД для подтверждения своего дохода нужно заказать справку по форме КНД 1122036 «Справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход» в приложении «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика. Справка приходит мгновенно, заверенная усиленной квалифицированной электронной подписью налогового органа. ФНС России письмом от 13.09.2019 N ЕД-4-20/18515 «О налоге на профессиональный доход» указала, что данная справка является официальным подтверждением дохода и предпринимателю не могут отказать в принятии такой справки.

Индивидуальные предприниматели, применяющие единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Предприниматели, работающие на ЕСХН единственные, у которых сохранилась обязанность предоставлять КУДиР в налоговый орган в конце отчетного периода.

Для подтверждения своих доходов они могут предоставить КУДиР с отметкой налогового органа за прошедший отчетный период.

Также для подтверждения доходов может быть предоставлена Налоговая декларация по единому сельскохозяйственному налогу по форме КНД 1151059, в ней отражена общая сумма дохода за истекший отчетный период.

Индивидуальные предприниматели, применяющие единый налог на вмененный доход (ЕНВД)

ЕНВД отменяется с 2021 года. Предпринимателям, работающим на ЕНВД, нужно подобрать для себя другой режим налогообложения.

Как ИП подтвердить доходы в 2021 году

Как ИП подтвердить доходы в 2021 году

Предпринимателю, как и обычному физическому лицу, иногда нужно подтверждать величину своего дохода перед государственными или кредитными учреждениями. Справку о доходах могут потребовать в центрах социальной защиты при получении субсидии или помощи, в банках при оформлении рассрочек или кредитов, в иных ситуациях. Татьяна Амелина, генеральный директор компании «Невская Перспектива», разбирается, как ИП оформить справку о доходах и какие документы способны ее заменить.

Справка о доходах для индивидуального предпринимателя

Для наемных работников порядок действий прост. Ранее они получали такие справки по форме 2-НДФЛ у бухгалтера, по месту своего трудоустройства. Теперь справки по 2-НДФЛ отменены с момента сдачи отчетов за 2021 год, и «Справка о доходах и суммах налога физического лица» станет приложением к форме 6-НДФЛ. Но для самих трудящихся это вряд ли усложнило процесс.

Индивидуальному предпринимателю немного труднее. Для него не исключается вышеописанный вариант, если помимо своего личного бизнеса он работает у кого-то по трудовому соглашению и получает облагаемый налогами заработок. А вот касательно доходов от своей деятельности — составить такой документ не так просто, утвержденной формы нет.

Оказывается, в большей части случаев индивидуальный предприниматель не нуждается в справке! Он может доказать подлинность своих доходов иными способами, в зависимости от налогового режима, в котором работает ИП.

Какой документ заменит справку о доходах, запрошенную в банке?

Многие финансовые учреждения с готовностью принимают вместо справки иные источники информации, в которых есть сведения, позволяющие одобрить кредит. Но лучше заранее уточнить, придерживается ли банк, к которому нужно обратиться, такой политики. Какие документы может предоставить ИП взамен справки о доходах?

Читайте также:
Статистическая отчетность в таможню личный кабинет

Как ИП на ОСНО подтвердить свои доходы

ИП на общей налоговой системе платит налог на доходы физических лиц и отчитывается перед контролирующими органами посредством декларации 3-НДФЛ. Эта форма считается прямым удостоверением доходов предпринимателя за прошлый год. То есть, в данном случае достаточно предоставить банку копию декларации, сданной в ИФНС.

Иногда могут понадобиться данные о доходах за текущий год, тогда придет на помощь «Книга учета доходов и расходов» (КУДиР), с которой можно сделать копию. Поэтому КУДиР удобно вести в электронном формате, чтобы по необходимости печатать и подписывать ее для подачи информации по месту требования.

Как ИП на «упрощенке» (УСН) подтвердить свои доходы

Предприниматели на упрощенном налоге могут воспользоваться своей формой декларации, установленной для УСН, которую ежегодно предоставляют в ИФНС. И, аналогично с ОСНО, для информации о доходах действующего года подойдет копия КУДиР.

Как ИП на патенте (ПСН) подтвердить свои доходы

При патентной системе налогообложения будет достаточно копия патента и «Книги учета доходов». Несмотря на то, что покупка патента вроде бы освобождает ИП от всяческой отчетности, он все же обязан учитывать свои доходы, так как при превышении установленного предела работа на ПСН будет считаться незаконной. Таким образом, для доходов прошлого года понадобится копия соответствующей книги, по нынешнему периоду — отображение действующей КУД.

Как ИП на НПД (самозанятому) подтвердить свои доходы

Налог на профессиональный доход — сравнительно недавно действующий режим, открытый для самозанятых лиц или предпринимателей без наемных работников (при выполнении ряда ограничений). Все работающие на НПД зарегистрированы в системе «Мой налог», где они выкладывают информацию о своем бизнесе для ИФНС, и там же получают информационные сообщения.

Приложение работает и на ПК, и на смартфонах. Именно в нем можно сделать запрос на справку о доходах за отчетный год, и довольно быстро получить ее в электронном виде.

Бывший ЕНВД

Отдельно хочется упомянуть о предпринимательстве на системе ЕНВД, которую полностью отменят в 2021 году. Лицам, работающим на этом режиме, было сложнее всего — квартальная декларация не могла подтверждать доходы, а отдельного регистра учета не было. Предпринимателям приходилось выкручиваться через копии своих первичных документов или самостоятельно разработанные формы учета доходов и расходов.

Как видно, в каждом налоговом режиме предостаточно документов, подтверждающих доходы, но не всякий банк устраивают такие варианты, и тогда ИП будет вынужден выписать справку от своего имени.

Что делать, когда требуется именно справка?

Некоторые организации требуют предоставления справки о доходах, так как это «зашито» в их внутренних инструкциях или основывается на указаниях должностных лиц. На самом деле справку предъявить гораздо удобнее, чем нести другие документы или книги доходов.

В таком случае существует два способа:

  • предоставление справки ИП от своего имени и за своей подписью;
  • предъявление справки от ИФНС, куда ИП подает декларацию по налогам.

И хотя эти варианты не предусматриваются законодательством, практика показывает, что в большинстве случаев они срабатывают.

Как самостоятельно составить справку о доходах ИП

В связи с тем, что утвержденного бланка нет, справку о доходах можно составлять произвольно. Конечно, лучше заранее уточнить, какие требования предъявляют к документам в той организации, куда ее придется подавать.

Читайте также:
Что Делать Если Паспорт Потерял В Чужом Городе

Оформить справку можно на личном бланке ИП, а при его отсутствии в начале документа стоит упомянуть ключевую информацию об индивидуальном предпринимателе (ИНН, ОГРНИП, адрес, контактный телефон, возможно e-mail).

Однозначно в документе рекомендовано прописывать те же реквизиты, что действуют для первичной документации:

  • наименование документа и дата;
  • ФИО ИП, подающего справку;
  • сумма дохода с обязательным указанием денежных единиц (рубли), чтобы не ошибиться, суммы лучше писать цифрами и прописью;
  • должности, ФИО, подписи лиц, которые будут визировать документ (в данном случае хватит своей подписи, можно также вписать бухгалтера, если таковой имеется).

То есть в справках произвольной формы работают правила, установленные для учетных документов. Важно помнить — доходы подтверждаются именно за тот период, который затребован к рассмотрению в месте подачи справки. Поэтому следует включать эту информацию в название, к примеру, «Справка о доходах ИП за 2020 год».

Если требуется справка за длительный период, например, 2018–2020 годы, нет необходимости составлять несколько документов на каждый год по отдельности.

Обычно предприниматели составляют один документ, если противная сторона не потребует иного.

Еще один нюанс: верным решением будет составлять справку о доходах непосредственно перед подачей. Это наиболее актуально, когда требуется подтверждение доходов с начала текущего года. Иначе придется переделывать документ по истечению времени.

Можно ли запросить справку у ИФНС?

В Налоговом кодексе или административных регламентах ИФНС нет информации о действиях по удостоверению доходов ИП налоговыми органами. Однако многие региональные инспекции выдают такие справки по запросу налогоплательщика.

Каков порядок действий в таком случае:

  • Составить заявление в произвольной форме на выдачу справки о доходах.
  • Обратиться в операционный зал налоговой инспекции, куда подаются декларации.
  • Один экземпляр заявления остается в налоговой, второй с отметкой о принятии возвращается заявителю.
  • На протяжении месяца можно получить либо справку, либо ответ о невозможности ее выдачи.
  • Обжаловать действия инспекции не получится, так как вопрос не имеет законодательной регуляции.

Иногда к заявлению также прилагается самостоятельно составленная справка, а работник налоговой лишь сверяет данные и заверяет их своей подписью и печатью.

Справка для органов социальной защиты

Органы соцзащиты населения просят предоставлять данные о доходах, когда необходимо оценить материальное положение семьи и решить вопрос о местных или федеральных льготах для ее членов. Актуальные примеры: получение компенсации за расчеты по коммунальным услугам для малообеспеченных семей, оформление пособия на опекунство и тому подобное.

Законом предусмотрено, что доходы от предпринимательской деятельности за месяцы рассчитываемого периода получаются делением общей суммы доходов периода на число месяцев.

По сути, закон дозволяет использовать для оформления льгот данные из различных отчетных документов предпринимателя, будь то декларации или регистры учета. Тем не менее, часто региональные социальные органы предпочитают принимать справки о доходах для предоставления пособия. Правила их оформления практически не отличаются от указанных в образце выше.

Однако период обычно составляет три месяца, в документе необходимо указывать суммы «грязных» доходов, до вычета из них налогов. Иногда отделения органов соцзащиты требуют указывать доход по месяцам в виде таблицы, могут попросить рассчитать средний доход в месяц, поэтому лучше заранее уточнить форму запрашиваемого бланка.

В остальном — справка ничем не отличается от предоставляемых в иные места. То есть, ИП и в этом случае может сделать справку самостоятельно. Главное помнить, что нужно подавать сведения за три предшествующих оформлению месяца, брать текущий нельзя.

Читайте также:
Банковская карта для ребенка — как оформить?

Образец справки о доходах для ИП за три месяца

Резюмируя вышесказанное

В 2021 году индивидуальные предприниматели смогут в том же порядке самостоятельно составлять справки или подтверждать доходы иными учетными документами, обращаться с запросами в инспекцию Федеральной налоговой службы. ИП сможет выбрать удобный для себя и приемлемый для запрашивающей организации вариант.

Главное, чтобы в справке отражались сведения, соответствующие фактам (правдивая информация). Ведь за документы кредитор, в которых указаны неверные данные, может понести уголовную ответственность, предусмотренную УК РФ. Виновник может быть оштрафован на 120 тысяч рублей, направлен на исполнение трудовой повинности, лишен свободы сроком до 2 лет.

Поэтому лучше не «играть в прятки» с кредиторами или государственными органами, а предоставлять реальные показатели своей хозяйственной деятельности через налоговую отчетность и другие государственные регистры.

Справка 2-НДФЛ для ИП

Справка 2-НДФЛ для ИП

Если ИП понадобится подтвердить свой доход, он столкнется с небольшой проблемой — не сможет выдать стандартную справку о доходах. Причина простая: нельзя выступать налоговым агентом для самого себя. Как поступить в этом случае, расскажем в статье.

  • Как сделать справку 2-НДФЛ для ИП за себя
  • Как ИП подтвердить свои доходы
  • Какие документы заменят справку 2-НДФЛ для ИП

И получите бесплатную круглосуточную экспертную поддержку по всем вопросам бухгалтерского учёта и налогообложения.

Как сделать справку 2-НДФЛ для ИП за себя

Справка 2-НДФЛ с 2021 года не действует. Согласно приказу ФНС России от 15.10.2020 №Е-Д-7-11/753@, ей на смену пришли две новые формы:

  • для отчёта по доходам и налогам физических лиц в ИФНС — приложение 1 к форме 6-НДФЛ;
  • для выдачи на руки работникам и иным лицам получившим доход (форма КНД 1175018).

Если работник получал доходы в 2021 году, справку по этим суммам нужно выдавать по форме КНД 1175018. Более ранние доходы — в 2020 году и раньше, отражаются в справке по форме 2-НДФЛ.

Бланк справки почти не изменился — только добавилось поле с указанием КНД. Специального порядка заполнения для нового бланка нет, поэтому можно ориентироваться на порядок для заполнения справки 2-НДФЛ в приложении 2 к приказу ФНС России №ММВ №7-11/566@ от 02.10.2018.

В каких случаях может потребоваться справка о доходах для ИП

Как и любое физическое лицо, ИП получает потребительские кредиты, выезжает за границу, приобретает жильё. Во всех этих случаях требуется подтверждение дохода.

Справку о доходах может запросить:

  • отделение соцзащиты — чтобы посчитать сумму льгот и социальных выплат;
  • коммерческий банк — для принятия решения о выдаче кредита;
  • налоговая инспекция — чтобы оформить налоговый вычет за лечение, обучение, покупку квартиры;
  • работодатель — для учёта суммы полученных налоговых вычетов. ИП можно совмещать коммерческую деятельность и работу по найму.

ИП, как налоговый агент, может выдать своему работнику стандартную справку о доходах без всяких ограничений. Но на себя он этого сделать не может — нельзя одновременно выступать налоговым агентом и получателем дохода. Справку 2-НДФЛ для индивидуального предпринимателя заменит другой документ. Какой именно — зависит от применяемой системы налогообложения и цели предоставления.

Как ИП подтвердить свои доходы

  • ИП на ОСНО. Индивидуальный предприниматель применяющий общую систему налогообложения, должен начислять и уплачивать НДФЛ. По итогам года он сдаёт декларацию 3-НДФЛ, которую можно предоставить по запросу..
Читайте также:
Если муж изменяет, развод неизбежен?

Если год ещё не закончился, можно распечатать книгу учёта доходов и расходов (КУДиР) на текущую дату.

Какие документы заменят справку 2-НДФЛ для ИП

  • При оформлении налогового вычета в ИФНС. Сразу отметим, что рассчитывать на налоговый вычет может только ИП применяющий ОСНО. Он единственный из всех платит НДФЛ на общих основаниях. ИФНС будет ориентироваться на полученную от ИП по итогам года декларацию 3-НДФЛ.. Так как ИП на спецрежимах НДФЛ не уплачивают, на вычеты они подавать не могут.
  • При устройстве на работу. ИП на ОСНО предоставляет декларацию 3-НДФЛ. ИП на УСН, ПСН и НПД ничего предъявлять не нужно. Исключение — если ИП до этого работал у другого работодателя. С него, как физического лица, удерживался налог с заработной платы, и на эту сумму была выдана справка о доходах по форме КНД 1175018.
  • При обращении в банк за кредитом. Вместо справки 2-НДФЛ коммерческие банки могут запросить налоговые декларации:
    • 3-НДФЛ — у ИП-плательщика ОСНО;
    • УСН — у ИП применяющего упрощённую систему налогообложения..

    Дополнительно к этим документам могут понадобиться: банковские выписки, КУДиР, договоры, акты, чеки, и т.д.

    При оформлении льготы, пособия, выплаты. Справку о доходах для отделения социальной защиты ИП может оформить сам. В ней должна содержаться информация о доходах за три предыдущих месяца, не считая текущего. Требования к форме и порядку её заполнения можно уточнить в местном органе соцзащиты.

    Справка о доходах ИП самому себе

    Специализация: гражданское право – работа с недвижимостью. договорная работа, наследственное право, банкротство.

    Предприниматели часто сталкиваются с проблемой представления справки о доходах. Ее могут потребовать различные государственные структуры, кредитные организации и т.п. Наемные работники получают документ о своих доходах в бухгалтерии по месту трудоустройства или непосредственно у работодателя, а где взять справку о доходах ИП? Существует несколько вариантов решения проблемы.

    • Как получить справку о доходах ИП
      • Если требуется справка о доходах ИП для банка
      • Как сделать справку о доходах ИП самостоятельно

      Как получить справку о доходах ИП

      Обычно работающие граждане представляют по месту запроса справку формы 2-НДФЛ от работодателя. Для ИП такой вариант возможен, только если он работает на кого-либо по трудовому договору, получая заработок, облагаемый НДФЛ. Оформить такой документ в отношении своих предпринимательских доходов сам себе ИП не вправе, а утвержденной формы справки о доходах ИП не существует. Так что же можно предпринять?

      Если требуется справка о доходах ИП для банка

      Большинство финансовых организаций готовы рассматривать другие достоверные источники, содержащие необходимые сведения для кредита, вместо справки о доходах для ИП. Желательно предварительно уточнить в банке, возможно ли подтверждение данных иными документами.

      Что можно представить вместо справки о доходах ИП:

      Для ИП на ОСНО – копию декларации 3-НДФЛ, принятой ИФНС. Для сведений о доходах текущего года – копию «Книги учета доходов и расходов ИП» (утв. Приказом Минфина № 86н/БГ-3-04/430 изм. от 19.06.2017).

      «Упрощенцы» представляют за прошедший год копию декларации по УСН, а за текущий период – копию КУДиР (утв. Приказом Минфина № 135н ).

      ИП на патенте – копию патента и «Книгу учета доходов» (утв. Приказом Минфина 135н).

      Лицам, применяющим ЕНВД, сложнее – ежеквартальная декларация их реальные доходы не подтверждает, а отдельного регистра, в котором нужно вести учет, нет. Можно предложить банку для рассмотрения самостоятельно разработанный документ, учитывающий всю выручку и расходы, с приложением копий первичных документов. К примеру, по безналичным расчетам – банковские выписки, по наличным – распечатки данных о выручке из личного кабинета ОФД.

      ИП, перешедшие на уплату налога на профдоход (самозанятые), могут сформировать справку о доходах за отчетный год в мобильном приложении «Мой налог».

      Если банк не устроят предложенные варианты, придется выписывать справку от своего имени.

      Как сделать справку о доходах ИП самостоятельно

      Так как в законодательстве нет обязательного для применения бланка, составляется справка о доходах ИП в свободной форме. Можно заранее узнать о требованиях к подобным справкам в той организации, куда будет представлен заполненный документ. В справке рекомендуется прописать реквизиты, обязательные для первичной документации (п. 2 ст. 9 Закона № 402-ФЗ):

      фамилию, имя, отчество ИП, выписывающего справку;

      содержание факта (величина дохода) с указанием единиц измерения (рубли);

      должности и подписи лиц, визирующих документ (достаточно подписи самого предпринимателя).

      В законе говорится об учетных документах, но данные правила применимы и к справкам произвольной формы. Для подтверждения дохода за весь требуемый период времени обычно составляется один документ (например, справка о доходах за период 2017-2019 гг.), выписывать справку о доходе по отдельности за каждый календарный год не стоит, если этого не требует сторона, запрашивающая документ.

      Как может выглядеть заполненная справка о доходах ИП, образец ее приведем ниже.

      Подписывает справку сам ИП. Если предпринимателем принято на работу лицо, выполняющее обязанности бухгалтера (или главного бухгалтера), то дополнительно в документе может расписаться и этот сотрудник.

      Для представления в соцзащиту

      Государственные органы соцзащиты обычно запрашивают сведения о доходе для оценки финансового состояния семей и предоставления им каких-либо региональных или федеральных льгот. Например, справка о доходах ИП для соцзащиты потребуется для получения им компенсаций по оплате коммунальных услуг для малоимущих семей (в соответствии с законом от 05.04.2003 № 44-ФЗ) или при оформлении ему пособий как опекуну.

      В ст. 9 закона № 44-ФЗ говорится, что доходы от предпринимательства за входящие в расчетный период месяцы рассчитываются делением полученной за этот период суммы на количество месяцев ведения деятельности (получения доходов) в расчетном периоде. То есть, фактически закон разрешает для льгот использовать сведения из отчетных форм предпринимателя (деклараций и регистров учета). Но чаще территориальные соцорганы предпочитают получить уже готовую справку о доходах ИП для пособия.

      При заполнении используются указанные выше правила. Период, за который указываются сведения, обычно составляет 3 месяца; доходы отражаются до вычета из них налогов (ст. 4, 7 закона № 44-ФЗ).

      Скачать справку доходов ИП, подходящую для соцзащиты, можно ниже.

      Таким образом, закон не запрещает оформлять справку о доходах ИП самому себе. Только в ней должны отражаться данные, соответствующие фактическому учету. За документы для кредитора, содержащие недостоверные сведения, ст. 159.1 УК РФ предусмотрено наказание. Виновное лицо могут оштрафовать на сумму 120000 руб., назначить принудительные работы или лишить свободы сроком на 2 года. Вместо справки предприниматель может представить другие документы – налоговую отчетность и регистры, содержащие показатели его хозяйственной деятельности.

      Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
      Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Ссылка на основную публикацию